Lista de control - Análisis Financiero

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Proceso ITIL: Estrategia del Servicio - Gestión Financiera

Categoría: Listas de control ITIL | Estrategia del Servicio

Fuente: Lista de control "Análisis Financiero" del ITIL Process Map

Véase también: "Checklist Financial Analysis" según ITIL 2011 (en inglés)

 

Perspectiva general


El Análisis Financiero es una entrada (input) importante del proceso de Gestión del Portafolio de Servicios. Contiene información sobre el costo de proveer servicios y arroja luz sobre la rentabilidad de los servicios y los clientes.

 

Contenidos - Análisis Financiero

El Análisis Financiero contiene normalmente la siguiente información:

 

  1. Análisis enfocado en el servicio
    1. Costos de proveer cada servicio, detallado por tipos de costo (por ej. licencias, materiales, laboral)
      1. Costos directos (claramente atribuibles a un servicio específico)
      2. Costos indirectos (compartidos entre múltiples servicios)
    2. Tendencias en los costos de provisión de servicios
    3. Dinámica de costos variables
      1. Estimaciones de cómo cambiarán los costos en caso de
        1. Aumento en la demanda del servicio
        2. Disminución en la demanda del servicio
      2. Límites de la demanda del servicio que requieren que el proveedor de servicio haga inversiones significativas
    4. Potencial de Valor del Servicio (estimación del precio que un cliente aceptará pagar por los servicios)
      1. Alternativas de competencia y sus precios
      2. Valor de las ventajas comparadas del proveedor del servicio (por ej. conocimientos únicos de los procesos de negocios de los clientes, asuntos de seguridad)
      3. Costos para cambiar a servicios de la competencia
    5. Rentabilidad
      1. Ingresos reales de cada servicio
      2. Márgenes de ganancia de cada servicio
    6. Identificación de servicios no viables financieramente
      1. ¿Qué servicios ya no se proveen eficientemente en relación a la competencia?
      2. ¿Qué servicios se proveen a los clientes resultando en una pérdida financiera?
      3. ¿Qué servicios podrían resultar no rentables debido a una baja en la demanda?
  2. Rentabilidad por clientes
    1. Ingresos reales por cada cliente
    2. Ganancias por cada cliente
  3. Valorización de Activos
    1. Valores de activos tangibles de servicios (componentes de infraestructura)
    2. Estimaciones de los valores de activos intangibles (por ej. pericia técnica, conocimientos de los procesos de negocios de los clientes)
  4. Gastos reales vs. planificados: Para todo lo que cubre el Presupuesto de TI.
    1. Pronóstico (presupuesto planificado)
    2. Gastos reales registrados
    3. Dado el caso, un análisis del déficit
  5. Análisis de ROI (rentabilidad sobre la inversión, "Return on Investment") post-programa: Evaluar si se cumplieron los objetivos financieros de inversiones pasadas
    1. Inversión/ proyecto
    2. Caso de negocio
    3. Presupuesto gastado
    4. Beneficios esperados
    5. Beneficios realizados